वित्तीय विश्लेषिकी – इन दिनों कई संगठनों में विश्लेषिकी का बढ़ता उपयोग है। आज के कारोबारों को समय पर जानकारी की आवश्यकता है जो व्यवसायियों को व्यवसाय में महत्वपूर्ण निर्णय लेने में मदद करता है। वित्त आपके व्यापार के मूल्य में वृद्धि करने में एक महत्वपूर्ण भूमिका निभाता है। वित्त एक महत्वपूर्ण व्यावसायिक कार्य के रूप में अपना रास्ता खोज रहा है और यह कई क्षेत्रों में विश्लेषिकी के साथ ओवरलैप करता है। वित्तीय अधिकारी अपने संगठन के मूल्य को बढ़ाने के लिए वित्त के क्षेत्र में नए तरीकों का पता लगा रहे हैं।
वित्तीय विश्लेषिकी क्या है
वित्तीय विश्लेषिकी एक ऐसा क्षेत्र है जो कंपनी के वित्तीय डेटा के विभिन्न विचार देता है। यह गहराई से ज्ञान हासिल करने में मदद करता है और आपके व्यापार के प्रदर्शन में सुधार के लिए इसके खिलाफ कार्रवाई करता है। वित्तीय विश्लेषिकी का आपके व्यापार के सभी हिस्सों पर इसका असर पड़ता है। एक व्यवसाय के लाभ की गणना करने मेंवित्तीय विश्लेषिकी एक बहुत ही महत्वपूर्ण भूमिका निभाता है। वित्तीय विश्लेषिकी आपको अपने व्यवसाय से संबंधित अपने सभी व्यावसायिक सवालों के जवाब देने में मदद करता है और आपको अपने व्यवसाय के भविष्य की भविष्यवाणी करने देता है।
वित्तीय विश्लेषिकी क्यों महत्वपूर्ण है
- आज के कारोबारों को समय पर जानकारी की आवश्यकता है जो व्यवसायियों को व्यवसाय में महत्वपूर्ण निर्णय लेने में मदद करता है।
- प्रत्येक व्यवसाय के पास व्यापारका लाभ उठाने के लिए एक अच्छी वित्तीय योजना और पूर्वानुमान होना चाहिए ।
- नए व्यापार मॉडल का उदय, पारंपरिक वित्तीय विभाग की बदलती जरूरतों और प्रौद्योगिकी में प्रगति ने सभी को वित्तीय विश्लेषिकी की आवश्यकता है।
- वित्तीय विश्लेषिकी कल के व्यावसायिक लक्ष्यों को आकार देने में मदद करता है।आप अपने व्यवसाय की निर्णय लेने की रणनीतियों में भी सुधार कर सकते हैं।
- वित्तीय विश्लेषिकी नकदी, मशीनरी और अन्य जैसे संगठन की मूर्त संपत्तियों को मापने और प्रबंधित करने पर केंद्रित है
- यह आपके व्यापार की वित्तीय स्थिति के बारे में गहरी अंतर्दृष्टि देता है और लाभप्रदता, नकद प्रवाह और आपके व्यापार के मूल्य में सुधार करता है ।
- वित्तीय विश्लेषिकी व्यवसाय राजस्व बढ़ाने और व्यापार के अपशिष्ट को कम करने के लिए स्मार्ट निर्णय लेने में मदद करेगा
- लेखांकन, कर और वित्त के अन्य क्षेत्रों में डेटा वेयरहाउस होता है जो व्यापार को प्रभावी ढंग से चलाने और लक्ष्यों को तेज़ी से प्राप्त करने के लिए विश्लेषिकी के साथ संयुक्त होता है।
चार मुख्य कारण हैं कि इन दिनों वित्तीय विश्लेषिकी अधिक महत्वपूर्ण क्यों हो रहा है। वे नीचे सूचीबद्ध हैं
1. व्यापार प्रतिदर्श
तीन नए व्यावसायिक मॉडल हैं जो वित्तीय विश्लेषिकी का आधार बनते हैं
- व्यवसाय से व्यवसाय
- उपभोक्ता तक व्यावसाय
- कर्मचारी के लिए व्यापार
अनुशंसित पाठ्यक्रम
- एक्सेल ऑनलाइन पाठ्यक्रम का उपयोग कर वित्तीय मॉडलिंग
- वित्तीय मॉडलिंग ऑनलाइन पाठ्यक्रम
- निवेश बैंकिंग प्रशिक्षण पाठ्यक्रम
2. वित्तीय विभाग की भूमिका बदलना
अधिकांश वित्त कार्य स्वचालित होते हैं और उन्हें प्रबंधित करने के लिए केवल कम संसाधनों की आवश्यकता होती है। यह वित्त अधिकारियों को लेनदेन को संसाधित करने और सुलझाने पर ध्यान केंद्रित करने के बजाए व्यावसायिक लक्ष्यों पर अधिक ध्यान केंद्रित करने में सक्षम बनाता है।
3. व्यापार प्रक्रिया
प्रौद्योगिकियों की प्रगति के कारण इन दिनों कारोबार अधिक जटिल हो रहे हैं। व्यवसाय के लोगों के दिमाग में बहुत सारे सवाल उठते हैं। विश्लेषिकी इन सभी सवालों के जवाब प्रदान करता है। वित्तीय विश्लेषिकी संगठन के प्रबंधकों और अधिकारियों को संगठन की अधिक सटीक और विस्तृत वित्तीय जानकारी तक पहुंचने देता है। यह संगठन के अंदर कर्मचारी के रिश्ते को मजबूत करता है।
यहां कुछ प्रश्न दिए गए हैं जिनके लिए वित्तीय विश्लेषिकी आपको उत्तर दे सकता है
- किस जोखिम के लिए व्यापार का खुलासा किया जाता है?
- व्यवसाय प्रक्रियाओं को और अधिक प्रभावी ढंग से काम करने के लिए कैसे बढ़ाएं और विस्तारित करें?
- क्यासही रास्ते में निवेश किए गए हैं?
- विभिन्न बिक्री चैनलों और ग्राहकों के बीच उत्पाद का लाभ कैसा है?
- बाजार के किस सेगमेंट से भविष्य में कारोबार में अधिक लाभ लाने की उम्मीद है?
- भविष्य में व्यवसाय को प्रभावित करने वाले कारक क्या हैं?
4. एकीकृत विश्लेषिकी
इन दिनों कंपनियां वित्तीय विश्लेषिकी बाजार स्थान में प्रतिस्पर्धा का सामना करने के लिए एकीकृत वित्तीय विश्लेषिकी का उपयोग करती हैं। ऐसी एकीकृत वित्तीय विश्लेषिकी कंपनियों का उपयोग करने के कारण संगठन के अंदर और बाहर स्रोतों को जानकारी का विश्लेषण और साझा करने में सक्षम हो जाएगा। संगठनों को नई अर्थव्यवस्था में जीवित रहने के लिए एकीकृत वित्तीय विश्लेषिकी का उपयोग करना चाहिए।
5. डेटा वेयरहाउस की भूमिका
डेटा वेयरहाउसिंग समाधान मुख्य रूप से डेटा स्टोर्स, डेटा मार्ट्स और रिपोर्टिंग अनुप्रयोगों जैसे महत्वपूर्ण विश्लेषणात्मक घटकों पर ध्यान केंद्रित करते हैं । भविष्य में डेटा वेयरहाउसिंग को समृद्ध विश्लेषणात्मक क्षमताओं की आवश्यकता होगी। जब किसी संगठन में सभी व्यावसायिक कार्यों में डेटा और व्यावसायिक प्रक्रियाएं एकीकृत होती हैं तो स्मार्ट निर्णय आसानी से किए जाते हैं।
वित्तीय विश्लेषिकी का उपयोग करता है
वित्तीय विश्लेषिकी एक व्यापार में मदद करता है
- किसी संगठन के प्रदर्शन को समझें
- एक संगठन की मूर्त और अमूर्त संपत्ति के मूल्य को मापें और प्रबंधित करें
- कंपनी के निवेश को प्रबंधित करें
- बाजार में बदलाव का पूर्वानुमान
- सूचना प्रणाली की कार्यक्षमताओं में वृद्धि
- व्यापार प्रक्रियाओं और मुनाफे में सुधार करें
ओरेकल वित्तीय विश्लेषिकी सॉफ्टवेयर
वित्तीय विश्लेषिकी सॉफ्टवेयर का एक उदाहरण ओरेकल है। ओरेकल बाजार में लोकप्रिय वित्तीय विश्लेषिकी सॉफ्टवेयर कार्यक्रमों में से एक है।
ओरेकल वित्तीय विश्लेषिकी संगठन के सभी विभागों के व्यय और राजस्व के बारे में उचित जानकारी के माध्यम से वित्तीय प्रदर्शन में सुधार करने में मदद करती है। यह प्राप्तियां, देय और सूची प्रबंधन के उचित रखरखाव के माध्यम से नकदी प्रवाह को बढ़ाता है। यह आपको समय पर वित्तीय रिपोर्ट देता है जो आपको अपने व्यवसाय के प्रदर्शन को निर्धारित करने में मदद करेगा। यह आपको भविष्य का पूर्वानुमान रखने और अपने बजट की अच्छी तरह से योजना बनाने में भी मदद करता है। ओरेकल वित्तीय विश्लेषिकी सॉफ्टवेयर व्यापार के वित्तीय स्वास्थ्य में सुधार करने में मदद करेगा।
विशेषताएं
इस सॉफ़्टवेयर में बहुत सी विशेषताएं हैं जिनमें निम्न शामिल हैं
- फिक्स्ड एसेट्स विश्लेषिकी – संपत्ति जीवन चक्र का प्रबंधन और उपाय करता है
- बजटीय नियंत्रण विश्लेषिकी– यह बजट की प्रभावी निगरानी और प्रभावी ढंग से खर्च के माध्यम से खर्च को रोकने में मदद करता है
- सामान्य खाता विश्लेषिकी – विभिन्न कारकों के माध्यम से कंपनी के वित्तीय प्रदर्शन को प्रबंधित करें
- लाभप्रदता विश्लेषिकी – यह पहचानने में सहायता करता है कि किस प्रकार के ग्राहक और कौन से चैनल कंपनी को अधिक लाभ कमाते हैं
- भुगतान योग्य विश्लेषिकी – भुगतान योग्य विभाग की नकदी को प्रबंधित और निगरानी करें
- प्राप्तियां विश्लेषिकी – संग्रह प्रबंधित करें और नकद चक्रों पर एक जांच करें
- प्रोएक्टिव इंटेलिजेंस– यह सुविधा संगठन के प्रबंधकों और अधिकारियों को इस मुद्दे के बारे में एक संकेत भेज सकती है जो उन्हें तुरंत कार्रवाई करने और इस मुद्दे को हल करने में मदद करती है
- पूर्व–निर्मित डेटा मॉडल और मीट्रिक– ओरेकल वित्तीय विश्लेषिकी में 100 से अधिक मीट्रिक और मॉडल हैं
- ईआरपी सिस्टम के साथ आउट ऑफ़ द बॉक्स एकीकरण– यह कम जोखिम, कम लागत और कम प्रयास पर ईआरपी सिस्टम के साथ आसान एकीकरण में मदद करता है
- ओरेकल फ्यूजन अनुप्रयोगों के लिए ओरेकल वित्तीय विश्लेषिकी – यह आपको कंपनी के अतीत, वर्तमान और भविष्य के प्रदर्शन के बारे में जानने में मदद करता है और आपको स्मार्ट निर्णय लेने देगा।
- ओरेकल बिजनेस इंटेलिजेंस फाउंडेशन द्वारा संचालित– उच्च गुणवत्ता वाली रिपोर्ट तैयार करता है और इसमें एक अच्छा डैशबोर्ड है और यह अत्यधिक स्केलेबल है
- एक्सचेंज तैयार– यह पारंपरिक डेटा विश्लेषिकी के मूल्यों से परे है और विचार की गति पर डेटा की विशाल मात्रा के बारे में गहन ज्ञान देता है
वित्तीय विश्लेषिकी में उपयोग किए जाने वाले दस्तावेज़
वित्त एक व्यवसाय की भाषा है। व्यवसाय के लक्ष्यों को हमेशा वित्त के संदर्भ में परिभाषित किया जाता है और आउटपुट को वित्तीय शर्तों में भी मापा जाता है। वित्तीय विश्लेषिकी में वित्तीय विवरणों में शामिल डेटा का विश्लेषण करना शामिल है। इस तरह से यह व्यापार मालिकों को उपयोगी जानकारी प्रदान करता है और उन्हें बेहतर निर्णय लेने देता है।
तीन मुख्य वित्तीय विवरण हैं जिन पर विश्लेषण किया जाता है
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तुलन पत्र
बैलेंस शीट वित्तीय वस्तुओं और परिसंपत्तियों के बारे में एक रूपरेखा देता है जो एक कंपनी के पास है। यह कंपनी की मौजूदा वित्तीय स्थिति को समझने में सहायक है। बैलेंस शीट सिर्फ कंपनी के संसाधनों को सूचीबद्ध करती है और यह आपको नहीं बताती कि इन संसाधनों को कैसे प्रबंधित किया जाता है और भविष्य में व्यापार प्रदर्शन में सुधार के लिए इसका उपयोग कैसे किया जा सकता है।
बैलेंस शीट के दो मुख्य भाग हैं – संपत्ति और देयताएं। संपत्तियों को वर्तमान संपत्तियों और गैर-चालू परिसंपत्तियों में बांटा गया है। देयताओं को और वर्तमान देनदारियों और दीर्घकालिक ऋणों में विभाजित किया जाता है।
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आय विवरण
आय विवरण एक विशेष अवधि के दौरान कंपनी के प्रदर्शन से पता चलता है। आय विवरण के मुख्य तत्व अर्जित राजस्व, खर्च किए गए व्यय और शुद्ध लाभ और हानि हैं। यह कंपनी की वर्तमान वित्तीय स्थिति को प्रकट नहीं करता है लेकिन यह आपको भविष्य की संभावनाओं के बारे में बताता है। शुद्ध आय आय विवरण के माध्यम से प्राप्त परिणाम है। आय विवरण आपको बताएगा कि कंपनी के लक्ष्य कितने दूर हैं।
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नकदी प्रवाह विवरण
कैश फ्लो स्टेटमेंट आय स्टेटमेंट के समान है। यह कंपनी के प्रदर्शन का रिकॉर्ड रखता है। आय विवरण में केवल नकद आइटम होते हैं लेकिन कैश फ्लो स्टेटमेंट में गैर-नकदी आइटम होते हैं जैसे कि मूल्यह्रास खाते में। यह कंपनी में नकदी का वास्तविक प्रवाह और बहिर्वाह दिखाता है। यह समय के साथ भुगतान, ऋण और वित्तीय विकास के लिए कंपनी के बिलों की एक स्पष्ट तस्वीर प्रदान करता है।
वित्तीय स्वास्थ्य के तत्व
एक कंपनी के समग्र वित्तीय स्वास्थ्य का मूल्यांकन तीन मुख्य तत्वों – तरलता, लाभ और लाभप्रदता का उपयोग करके किया जा सकता है। ये सभी आंतरिक कारक हैं जो कंपनी के भीतर काम करते हैं और प्रबंधन के नियंत्रण से बाहर हैं
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लिक्विडिटी
व्यापार में तरलता शब्द का अर्थ है नकद और अन्य परिसंपत्तियों की उपलब्धता अपने ऋण, बिल और अन्य खर्चों का भुगतान करना। प्रत्येक व्यवसाय को अपने खर्च और बिलों को पूरा करने के लिए एक विशेष मात्रा में तरलता की आवश्यकता होती है। कंपनियों में तरलता का निम्न स्तर का मतलब है कि अतिरिक्त पूंजी और प्रदर्शन की आवश्यकता में व्यापार खराब है।
बिक्री, अर्थव्यवस्था और मौसम जैसे कुछ कारकों की वजह से कंपनी का तरलता स्तर अवधि से अलग होता है। साथ ही कंपनी के अंदर नकद प्रवाह पूरे वर्ष समान नहीं होगा। लेकिन जो भी स्थिति है, कंपनी को अपने कर्मचारियों और लेनदारों के लिए भुगतान करने की जरूरत है। इससे उनके तरलता स्तर में बदलाव आता है।
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उत्तोलन
उत्तोलन उस वित्त की राशि को संदर्भित करता है जिसे कंपनी ने अपने निवेश के मुकाबले अपने परिचालन चलाने के लिए बाहर से उधार लिया है। उत्तोलन एक महत्वपूर्ण कारक है जिसे मुख्य रूप से बैंकरों और निवेशकों द्वारा माना जाता है। इसकी इक्विटी की तुलना में कंपनी का कर्ज उच्च होने पर एक कंपनी का उच्च लाभ अनुपात होगा। एक उच्च लाभ अनुपात का मतलब है कि कंपनी जोखिमों के संपर्क में है लेकिन दूसरी ओर जोखिम के जोखिम में भी व्यापार के लिए रिटर्न बढ़ जाता है।
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लाभप्रदता
लाभप्रदता उस रिटर्न को संदर्भित करती है जो व्यवसाय व्यवसाय में निवेश की गई राशि से कमाता है। कई लोग लाभ अर्जित करने के लिए इन दिनों अपना खुद का व्यवसाय शुरू कर रहे हैं क्योंकि किसी अन्य माध्यम से किए गए निवेश से व्यवसाय की तुलना में कम रिटर्न मिलेगा। ऐसे कई कारक हैं जो व्यापार की लाभप्रदता जैसे मूल्य, बाजार के रुझान, संपत्ति, ऋण, व्यय और कई अन्य लोगों को प्रभावित करते हैं।
वित्तीय अनुपात
ऐसे कुछ अनुपात भी हैं जो समग्र वित्तीय विश्लेषण में मदद करेंगे। वित्तीय अनुपात का उपयोग करना आसान और उपयोग करने में आसान है। ये अनुपात बताएंगे कि व्यवसाय में सुधार होने की आवश्यकता है। वित्तीय अनुपात की गणना दूसरे नंबर पर एक करके विभाजित करके की जाती है और आमतौर पर प्रतिशत के संदर्भ में व्यक्त की जाती है। इन वित्तीय अनुपातों का उपयोग किसी व्यवसाय में किसी भी वित्तीय आंकड़ों की तुलना करने के लिए किया जाता है और यह तय करने में आपकी सहायता करता है कि सुधार के लिए कहां आवश्यकता है। व्यवसाय के अनुपात का चयन करना कुछ कारकों जैसे व्यवसाय के प्रकार, व्यवसाय के वर्षों और अन्य पर निर्भर करता है। अनुपात नीचे सूचीबद्ध हैं
- वर्तमान अनुपात– किसी कंपनी की निकट अवधि के दायित्वों का भुगतान करने की क्षमता को प्रदर्शित करता है
- त्वरित अनुपात– कंपनी की वर्तमान देनदारियों का भुगतान करने की क्षमता बताता है
- तरलता अनुपात– यह नकद को छोड़कर सबकुछ ध्यान में रखकर कंपनी की तरलता की गणना करता है
- ऋण या इक्विटी अनुपात– यह कंपनी के निवेशक बनाम आपूर्ति पूंजी के अनुपात को इंगित करता है
- इक्विटी अनुपात पर वापसी– यह कंपनी के लाभप्रदता के स्तर को मापता है
निष्कर्ष
निष्कर्ष यह है कि वित्तीय विश्लेषिकी एक महत्वपूर्ण उपकरण है जिसका उपयोग व्यवसाय की प्रगति को प्रबंधित करने और मापने के लिए छोटे और बड़े व्यापार मालिकों द्वारा किया जाना चाहिए। इससे व्यवसाय को उनके परिचालन को प्रभावित करने वाले रुझानों को अनुकूलित करने में मदद मिलेगी। वित्तीय विश्लेषिकी अधिक विश्वसनीय और समय पर वित्तीय रिपोर्ट प्रदान करेगा जो बैंकर्स, निवेशकों और विश्लेषकों के परिप्रेक्ष्य से कंपनी की सफलता को मापने का मुख्य कारक है।
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